长生桥镇2018年财政预算执行情况及2019年财政预算草案的报告 （草案）

各位代表：

受长生桥镇人民政府委托，现向大会报告全镇2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审议，并请列席代表们提出宝贵意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年镇财政深入贯彻党的十九大精神，深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，紧紧围绕习近平总书记对重庆提出的“两点”定位，“两地”“两高”目标和“四个扎实”要求，坚持稳中求进工作总基调，较好完成了长生桥镇十九届人民代表大会三次会议批准的《长生桥镇2017年财政预算执行情况及2018年财政预算草案的报告》及长生桥镇人大主席团批准的《长生桥镇政府关于调整2018年财政收支预算的报告》的各项任务，现将2018年全镇预算执行情况报告如下：

(一)财政预算收入及财力情况

2018年可支配财力为 29942万元，其中包括：上年结余 1427万元；工商税收收入3550万元；非税收入494万元；上级补助 1444万元；土地出让成本返还、环保专项经费、民政资金等专项追加23027万元。

税收收入项目执行情况

——增值税 1656万元，同口径增长 82% ；

——企业所得税679万元，同口径增长 58%；

——个人所得税51万元，同口径增长92%；

——城市维护建设税 206万元，同口径增长37%；

——房产税25万元，同口径减少19%；

——印花税 208万元，同口径增长63 %；

——城镇土地使用税 172万元，同口径减少40%；

——土地增值税 553 万元，同口径增长 77% 。

(二)财政支出情况

全年财政支出29756万元，本年年终结余资金186万元。

其中：

——一般公共服务支出 1986万元，主要用于保障党政机关、人大、政协、纪检和群团组织等的基本支出和运转及开展专项性工作。

——公共安全支出 95万元，主要用于保障扫黑除恶、信访、安全维稳、普法等工作。

——文化体育与传媒支出 123万元，主要用于保障文化服务进基层、村居文化站及社区建设、群众文化活动等工作。

——社会保障和就业支出 2156万元，主要用于保障社保、民政、残联等正常运转；提高城乡低保、城市“三无”、农村“五保”和重点优抚对象保障水平，保障困难群众基本生活；劳动就业和廉租住房保障、五保家园运行、敬老院运行等。

——医疗卫生与计划生育支出 159万元，主要用于保障卫生计生和食药品监管等正常运转；开展困难群众医疗救助；支持计生奖励扶助，特别扶助、参合补贴、慰问、宣传等；保障村、社区健康教育活动及宣传等。

——城乡社区事务支出 21587 万元，主要用于加强三生三宜品质城市建设、市政绿化维护、市政配套设施完善；创新社会治理、老旧小区综合整治；砖瓦窑、中基农业屠宰场等节能环保和城市化征收等支出。

——农林水事务支出 1023 万元， 主要用于保障农业、林业、水利等正常运转，落实“山长制”、“河长制”，实施森林屏障工程、美丽乡村建设、村规编制；实施人饮供水管网改造及河道管护、森林防火、松线病虫害防治；保障村居运行经费支出等。

——交通运输支出 52万元，主要用于农村公路维修养护等。

——其他支出 1318万元，主要用于党员及特殊人群慰问、微型少年宫建设、住房保障、安全生产、白沙河黑臭水体整治及长治久清、污染源普查、科普等工作。

——上解区财政支出 1257万元, 主要用于上解正式在编执法人员2017年养老保险和职业年金经费、上解2018年区城市管理局垫付镇级执法人员相关经费、上解2018年民泰基金会资助资金、上解公安经费、上解村邮站运行经费及税收超基数上解等支出。

二、2019年财政预算

(一)2019年预算安排原则

坚持“量入为出，量力而行”的原则，确保收支平衡；加强预算支出绩效目标管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈”的项目预算绩效管理制度，并将考评结果作为调整支出结构，完善财政资金预算安排的重要依据，强化绩效评价结果对预算的约束。

(二)2019年财政收支预算

2019年，按照全区新财政体制计划安排，税基范围调整为注册地在镇域内的企业缴纳的增值税、企业所得税、个人所得税和城镇土地使用税区级分成部分，原有的城市维护建设税、资源税、房产税、印花税、土地增值税等税种不再纳入镇级收入范围。我镇预计完成财政收入 9814万元，其中：工商税收分成 500万元，非税收入4414万元，体制补助 4900万元，上年结余186万元，2019年我镇预计可支配财力为 10000万元(不含区财政专项补助)。

2019年支出预算安排 10000万元(不含区财政专项补助)，分大类主要项目说明如下：

——一般公共服务支出安排 2160万元, 主要用于保障党政机关、人大、政协、纪检和群团组织等的基本支出和运转经费。

——文化体育与传媒支出安排 160万元, 主要用于政府购买文化服务、演出下乡等；文化站免费开放经费、全民健身活动开展、各类文化体育比赛等活动支出。

——社会保障和就业支出安排 810万元, 主要用社保、民政、残联日常运行及公益性岗位补贴、创业就业联动宣传等支出。

——医疗卫生与计划生育支出安排95万元, 主要用于合医参保、计生宣传、医疗补助、计生奖扶、食药品安全等支出。

——节能环保支出安排80万元, 主要用于白沙河黑臭水体综合整治、节能环保宣传整治等支出。

——城乡社区事务支出安排 2850万元, 主要用于保障市政等行政事业单位正常运转；三生三宜品质城市打造、棚户区改造、老旧小区改造、市政维护、绿化维护、市政执法、农村生活垃圾治理等。

——农林水事务支出安排 1200万元, 主要用于保障农业、林业、水利正常运转；乡村振兴、森林防火、防汛抗旱、动物防疫、森林屏障、水利等基础设施建设及村居运行经费支出等。

——交通运输支出安排 2280万元, 主要用于农村四好公路建设、渝能西侧道路建设等支出。

——其他支出 安排65万元, 主要用于信访维稳、普法、住房、科技等支出。

——专项上解支出 250万元， 主要用于税收超基数分成及公安、邮政、养老保险等经费上解。

——预备费当年安排50万元, 主要用于当年预算执行中的自然灾害和其他难以预见的支出。

各位代表，新的一年充满着希望和挑战，我们既要看到有利条件和积极因素，又要充分估计潜在风险和可能带来的困难，切实增强财政忧患意识和责任意识，在党的十九大精神鼓舞下，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督下，坚持稳中求进工作总基调，加强政策协同，抓好任务落实，确保经济工作开好局、起好步，为圆满完成2019年的财政预算任务而努力奋斗！

附件：1.2018年南岸区长生桥镇财政收支情况表

2.2018年南岸区长生桥镇财政预算收入执行表

3.2018年南岸区长生桥镇财政预算支出执行表

4.2018年南岸区长生桥镇一般公共预算收支执行表

5.2018年南岸区长生桥镇一般公共预算本级支出执行表

6.2018年南岸区长生桥镇一般公共预算转移性收支执行表

7.2018年南岸区长生桥镇一般公共预算转移性支付支出执行表(分地区)

8.2018年南岸区长生桥镇一般公共预算转移性支付支出执行表(分项目)

9.2018年南岸区长生桥镇政府性基金预算收支执行表

10.2018年南岸区长生桥镇政府性基金预算本级支出执行表

11.2018年南岸区长生桥镇政府性基金预算转移性收支执行表

12.2018年南岸区长生桥镇国有资本经营预算收支执行表

13.2018年南岸区长生桥镇社会保险基金预算收支执行表

14.2018年南岸区长生桥镇政府性债务限额及余额分配情况表

15.2018年南岸区长生桥镇政府债券额度分配情况表

16.2019年南岸区长生桥镇财政收支预算情况表

17.2019年南岸区长生桥镇一般公共预算收支预算表

18.2019年南岸区长生桥镇一般公共预算本级支出预算表

19.2019年南岸区长生桥镇一般公共预算本级支出预算表(按功能分类科目的基本支出和项目支出)

20.2019年南岸区长生桥镇一般公共预算本级基本支出预算表(按经济分类科目)

21.2019年南岸区长生桥镇一般公共预算转移性收支预算表

22.2019年南岸区长生桥镇一般公共预算转移支付支出预算表

23.2019年南岸区长生桥镇一般公共预算转移支付支出预算表(分项目)

24.2019年南岸区长生桥镇政府性基金预算收支预算表

25.2019年南岸区长生桥镇政府性基金预算本级支出预算表

26.2019年南岸区长生桥镇政府基金预算转移性收支预算表

27.2019年南岸区长生桥镇国有资本经营预算收支预算表

28.2019年南岸区长生桥镇社会保险基金预算收支预算表

29.2019年南岸区长生桥镇“三公经费”预算汇总表

30.名词解释：

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

一般公共预算收入：包括：地方本级收入、上级政府对本级政府的税收返还和转移支付、下级政府的上解收入。

一般公共预算支出：包括：地方本级支出、对上级政府的上解支出、对下级政府的税收返还和转移支付。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算：是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。从政府的收支科目确定的范围来看，国有资本经营预算收入主要由国有企业上缴的利润收入、股利股息收入、产权转让收入以及其他国有资本经营预算收入；国有资本经营预算支出应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字。

社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。我市实行社会保险市级统筹，市财政局是社会保险基金预算的编制主体，统一编制全市社会保险基金预算，区县级财政不单独编制社会保险基金预算。

债券转贷收入：是指由省级(包括计划单列市，下同)转贷市、县级政府使用的债券收入(注：债券收入是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理发行并代办还本付息和支付发行费的地方政府债券收入)。地方政府债券收支实行预算管理，市、县级政府使用债券收入的，由省级财政转贷，纳入市、县级财政预算。

预算稳定调节基金：各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

结转资金：是指当年预算已执行但未完成，或者因故未执行，下一年度需要按照原用途继续使用的资金。

结余资金：是指当年预算工作目标已完成，或者因故终止，当年剩余的资金。

调入资金：是指各级财政部门为了平衡预算收支，按规定从其他渠道调入的资金。为了核算各级财政部门调入资金，财政总预算会计设置“调入资金”科目进行核算。

调出资金：是指各级财政部门为了平衡预算收支，按规定调出的预算资金。为了核算各级财政部门调出资金，财政总预算会计设置“调出资金”科目进行核算。

财力：是指地方政府用于经济社会发展的可支配的财政资金之和。分为当年财力、累计财力。当年财力指当年本级财政收入加各项补助收入，扣减当年上解支出和调出资金后的财政性资金之和。累计财力指当年财力加上年财政结转结余资金之和。

公务卡：即财政预算单位工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的贷记卡。

南岸区长生桥镇汇总一般公共预算“三公”

经费预算安排情况说明

经汇总，2019年一般公共预算“三公”经费支出预算为23万元。其中，因公出国(境)费用0万元，公务接待费12万元，公务用车购置及运行维护费11万元(公务用车运行维护费11万元，无公务用车购置)。与2018年预算相比，2019年一般公共预算“三公”经费支出与2018年持平。

南岸区长生桥镇2018年预算执行及2019年

预算草案其他情况的说明

南岸区长生桥镇2018年预算执行中，无一般公共预算转移支付支出(分地区)(表7)、无一般公共预算转移支付支出(分项目)(表8)、无政府性基金预算本级支出(表10)、无国有资本经营预算收支(表12)、无社会保险基金预算收支(表13)、无政府债务限额及余额情况(表14)、无政府债券额度分配情况(表15)；2019年预算草案中，无一般公共预算转移性支出预算(分地区)(表22)、无一般公共预算转移性支出预算(分项目)(表23)、无政府性基金预算收支预算(表24)、无政府性基金预算本级支出预算(表25)、无政府性基金预算转移性收支预算(表26)、无国有资本经营预算收支预算(表27)、无社会保险基金预算收支预算(表28)。

南岸区长生桥镇2018年预算绩效工作开展情况说明

根据重庆市南岸区财政局绩效评价工作的相关要求，开展了财政管理绩效综合评价，以年度预算为重心，认真落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项措施，按照绩效管理全过程体系的要求， 2018年9月按照“资金量较大，代表性较强，社会关注度高”的原则，选择了两个重点项目(低保及优抚)开展了专项资金绩效评价工作，总计评价资金886万元，从评价结果看，两个项目平均得分89分，被评价项目总体绩效目标明确，决算依据充分，资金分配科学合理，项目管理较规范，项目完成良好，基本达到了预期的效果。

附件：长生桥镇2018年财政预算执行情况及2019年财政预算草案的报告 （草案）附件