历城区西营镇农村土地综合整治项目绩效情况的审计结果公告

(二○一五年六月一日)

根据省审计厅2014年全省统一组织审计项目计划安排,2014年4月15日至5月15日,济南市审计局对历城区西营镇农村土地综合整治项目绩效情况进行了专项审计调查,现将审计结果公告如下:

一、项目基本情况

2011年8月,省财政厅与省国土资源厅联合下达《关于农村土地综合整治项目计划及项目总预算的通知》(鲁财综〔2011〕103号),批复济南市历城区西营镇土地综合整治项目,资金预算12065.93万元。2012年3月,市政府和历城区政府签订《农村土地综合整治示范区建设目标责任书》,确定至2012年底,完成西营镇土地综合整治2602.39公顷,建设高标准基本农田497公顷,新增耕地271公顷(批复调整为263.52公顷),提高粮食产能119.52万斤。该项目分为农用地整治和建设用地整治两部分,农用地整治投资9652.74万元,计划于2012年12月前完成;建设用地整治投资2413.19万元,拆旧区面积185.31公顷,安置区面积107.57公顷,计划于2014年12月完成。该项目农用地整治部分于2013年4月已基本完成,7月市国土局、市财政局组织了初验,截至2013年底实际支出7681.16万元。建设用地整治部分:截至审计日已拆除村庄1个,资金尚未支出。

二、审计评价

审计调查结果表明,该项目实施后,随着耕地面积的增加和农业基础设施的进一步完善,不仅改善了当地农业生产条件和农民的生活条件,提高了抵御自然灾害的能力,更对农业结构调整、社会和谐和新农村建设起到了积极的推动作用。但审计也发现,在项目管理实施及资金分配使用效益等方面存在一些不规范的问题,需要采取有效措施,进一步规范完善。

三、审计发现的主要问题及整改情况

(一)制度建立及目标实现方面存在的问题

1.项目管理制度不够健全。该项目内部控制制度尚不健全,未依据《山东省农村土地综合整治项目资金管理暂行办法》建立农村土地整治项目责任制、责任追究制、内部控制和项目法人制及项目全过程跟踪审计制度等。同时,未对项目建设及后期管护建立相关责任追究制度。

对审计指出的上述问题,市国土资源管理局历城分局已出台了《农村土地综合整治项目法人制》,并将严格按照《山东省农村土地综合整治项目资金管理暂行办法》规范要求,加强对土地整治项目的建设前、建设中、建设后的管理控制,层层把关、细化职责、落实责任,保证土地整治项目的社会效益、经济效益、生态效益的充分发挥。

2.农用地整治未按期完成,农村建设用地整治进度缓慢。该项目农用地整治计划完成期限为2011年6月至2012年12月,实际于2011年11月开工,2013年4月基本完工,超出规定时间4个月;该项目建设用地整治计划完成期限为2011年6月至2014年12月,规划拆除面积185.31公顷、复垦耕地面积94.49公顷,拆旧村庄12个,安置区10个,截至2013年底,已拆除面积5.8454公顷,占规划的3.15%;已复垦耕地面积5.2542公顷,占规划的5.56%;拆除村庄1个,11个村庄未动工;已修建安置区1个,未建安置区9个。

对审计指出的上述问题,市国土资源管理局历城分局加大整改力度,农用地整治部分已全部完成。根据《山东省人民政府关于济南市农村土地整治示范区—农村建设用地整治项目区实施规划的批复》(鲁政土字〔2011〕909号)批准,农村建设用地整治涉及西营镇12个行政村,安置区为10个。受济南市村镇体系规划、资金等因素制约,2012年9月城乡建设用地增减挂钩在线监管系统录入过程中,经市国土资源局同意将未实施的夏家庄、北龙湾、南龙湾等10个拆旧村进行核减。核减后,该项目农村建设用地整治只涉及阁老村、南坡村2个拆旧村、安置区2个,现已拆除村庄1个,修建安置区1个。下一步历城区将督促西营镇采取有力措施,倒排工期,强力推进,尽快完成农村建设用地整治。

(二)项目实施管理方面存在的问题

1.市国土资源局历城分局未对该项目进行政府采购。一是市国土资源局历城分局在确定项目施工单位时,未按照《中华人民共和国政府采购法》有关规定进行政府采购,而是自行委托招标公司对该项目23个标段进行公开招标;二是在确定项目规划设计单位时,自行委托招标公司采用竞争性谈判方式确定三家规划设计单位。另外,中标的三家规划设计单位存在工作内容和责任划分不清、投标主体前后不一致等问题。

对审计指出的上述问题,市国土资源局历城分局立即纠正,之后所有的土地整治项目招投标,进入市公共资源平台进行交易。

2.规划设计存在问题。一是调整规划设计不明细。该项目于2012年9月进行了规划设计调整,经审核发现道路工程没有纵断面图,桥涵、砌石、防撞墩等内容均无具体的坐标位置,绿化、管道内容无具体设计。二是竣工图绘制不细致,存在与现场实际不符的现象。通过卫星遥感影像资料对比,50#二级田间道的端部实际未修建,但在竣工图中有标注;另有1座谷坊和29座蓄水池的位置与实际不符。

对审计指出的上述问题,市国土资源局历城分局将在今后的规划设计中延长规划编制时间,提高规划编制质量,完善规划编制细节,为项目实施奠定基础。

3.部分工程存在质量问题。各标段均有路肩或排水沟砂浆不饱满、砌石松动或塌落的现象,有的挡土墙或路基砌石已坍塌,有的路面存在起沙或断裂现象。

对审计指出的上述问题,历城区西营镇土地综合整治项目指挥部安排监理公司、西营镇相关办事处、村委会对工程重新检查一遍,对查出的质量问题进行汇总,并召开会议,给施工单位下发质量整改问题清单,限期进行整改。现各工程质量问题已整改完成。

4.项目管理存在问题。施工现场签证工作不够规范,部分签证无计价明细,监理在签证中仅有签字,未发表相关的签证意见,未起到监督作用。

对审计指出的上述问题,历城区西营镇土地综合整治项目指挥部安排监理公司重新进行了规范整理,并在确定变更价格和新定价格时严格按合同中的要求及技术规范进行定价,同时对原单价分析表进行了汇总。